企业“账外经营” 被追缴税款罚款3610万！不合规公转私风险大

目前银行对大额支付和可疑交易都会进行监控，并履行大额交易和可疑交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。

简单来说：这3种情况会被重点监控！

1.法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额 100 万元以上的单笔转账支付

2.金额 20 万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付

3.个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额 20 万元以上的款项划转

税款追缴期是3年？5年？还是无限期？

不一定，具体需要看是由于什么原因引起的未缴或者少缴税款。

1、若是由于税务机关责任导致的，3年；

2、若是由于纳税人或者扣缴义务人原因，3年，特殊情况5年；

注意：   税法中的“特殊情况”，是指纳税人或者扣缴义务人因计算错误等失误，未缴或者少缴、未扣或者少扣、未收或者少收税款，累计数额在10万元以上的。

3、若是由于偷税、抗税、骗税原因导致，无限期。

说到底，公转私要在合法合规的前提下进行。

但有的企业为了少缴税，用私人账户来收取货款，隐瞒实际收入；同时虚开发票、多列支出，这种行为属于偷税！不仅要补缴税款和滞纳金，被处以罚款，情节严重的还有可能承担刑事责任。

在金税三期强大的数据比对之下，企业的不合规操作早已无处遁形，只有所有的业务流、合同流、资金流、税票流都能够笔笔一致，才不会被税局 “找麻烦”。

很多企业其实都是本着合规经营的理念在谨慎经营，但有时因为对法律法规的理解不够、无法第一时间获取最新的政策信息、企业税务管理人员的经验不足等，往往一不小心就陷入了税务风险之中。