新公司注册后,这些财税问题不能忽略!

发布日期:2022-08-11 03:33:09.0浏览次数:3507
很多初创公司在注册成立后直接开展业务,忽略了对公司来说极其重要的财税问题。
财税问题也关乎着公司的经营与发展,所以不管是在初创阶段还是在公司经营过程中,财税问题都是值得关注的重点!
今天分享几个在公司注册成立后需要注意的财税问题!避免出现此类问题,影响公司后续的经营和发展!
1、税务登记公司注册后,务必在取得营业执照后30天内向税务机关登记。根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定:企业、个体工商户(以下统称纳税人)自领取营业执照之日起三十日内,持有关证件,向税务机关申报办理税务登记。
2、纳税申报
很多新注册的公司会错误地认为新公司没必要申报纳税,实际上无论新公司还是运营公司,不管有无业务,都需要申报纳税。
纳税是企业在经营过程中必须履行的义务,为维护稳定发展,企业更应依法纳税,并按期及时申报。
根据相关法律法规,营业执照批下来后,不管有没有业务及盈利,企业每月都应做账并进行纳税申报。报税是申报公司经营状况的行为,有业务就缴税,没业务就零申报。
3、申请发票
申办税务的单位或个人收到税务登记证后,应向主管税务机关申请开具发票。注意在购买发票之前,务必申报增值税专用发票,并且检查普通发票。
增值税专用发票与普通发票有以下三点不同:
票面信息不同:专用发票是可抵扣发票,为三、五联式,并带有“增值税专用”字样;普通发票为两联式,带有“增值税普通发票”字样;
对于接受发票企业的作用不同:对于接收发票的企业而言,增值税专用发票可以进行进项税额抵扣,但普通发票不能抵扣;
管理上的区别:按照规定税务管理方面需要每个月都进行上报、购买查验等操作,由于专用发票可以进行进项税额抵扣,税务机关更侧重于对专用发票的管理。
增值税专用发票是增值税纳税人销售货物或者提供应税劳务开具的发票。增值税普通发票是增值税纳税人销售货物或者提供应税劳务、服务时,通过增值税税控系统开具的普通发票。
4、建账记账
公司成立之后,无论是否开始经营,税务局、工商局都认定公司已进行经营,企业需要建账,并开始履行记账报税义务。
流程总结为以下七个步骤:在企业财务软件新建企业账套;根据所取得的各种原始凭证进行审核,审核无误后编制记账凭证;根据记账凭证登记各种明细分类账;月末对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,然后根据记账凭证汇总表登记总账;完成结账、对账工作,保证企业账证相符、账账相符、账实相符;编制相关会计财务报表,并对企业的财务状况进行分析说明;将相关会计资料装订成册并妥善保管。
5、会计系统和软件备案
税务登记证申办后15日内,会计系统和会计软件应归档。纳税人财务会计系统和会计软件备案报告一般不需要填写现金流量表。
6、企业所得税
一般来说,国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和有生产经营所得和其他所得的其他组织,需要缴纳企业所得税。但并非所有公司,都需要缴纳企业所得税。个人独资企业、合伙企业、个体工商户这三类企业征收个人所得税。
2022年最新法律法规规定,企业所得税的税率为百分之二十五。企业计算应纳所得税范围,应该把年度收入总额减去不征税收入等的收入余额。企业年度收入包括提供劳务所获收入、销售货物所得、股息等投资的收益、租金收入还有捐赠收入等。
7、申办存款账户开户报告
在公司注册并申办银行基本存款账户或其他账户后的15天内,务必向主管税务机关书面报告所有账户。如有任何变更,还需在变更后15天内书面报告。
8、申办网上申报与签订三方协议
在获取税务登记后,应尽早处理三方协议(纳税人、税务局、银行三方签订,实现网上申报实时缴税的一种扣税手段),网上申报成功并签订三方协议后,即可在网上进行纳税申报和交税,无需前往办税服务大厅。
9、财务管理
公司领取营业执照之后,建账报税是企业必须要进行的财税流程。公司相关财税问题,可由公司的财务人员妥善处理。
对于没有配备财务人员的公司来说,财税问题是比较棘手的。这种情况下企业老板可自行报税,但是报税前需做好票据管理和记账管理,才能顺利进入税务流程,也可选择代理记账公司进行规范做账与按时报税。
来源:万汇会计 编辑:庞梦琪
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